Quelles sont les solutions de prévoyance 1e?

Au cours des deux dernières années, nous avons constaté une forte augmentation des rapports sur les solutions de prévoyance professionnelle (LPP) dites 1e. En même temps, le nombre de solutions proposées a également augmenté. Mais de quoi s’agit-il?

Le principe de base est que les actifs à hauts revenus bénéficient de plus de droits de participation lorsqu’ils investissent dans le deuxième pilier. En effet, le taux d’intérêt minimum garanti et le taux de conversion minimum légal ne s’appliquent qu’aux éléments de salaire jusqu’à 85 320 CHF. En outre, le fonds de sécurité garantit jusqu’à 127 980 CHF en cas d’insolvabilité de la fondation. Pour les salaires supérieurs à ce seuil, le législateur accorde davantage de droits de participation aux assurés.

Comment fonctionne une solution de type 1e?

La fondation de prévoyance 1e couvre les prestations de risque et s’occupe de toutes les questions administratives. Mais la fondation n’a plus rien à voir directement avec les placements financiers. Ces capitaux sont placés dans une banque ou dans des fonds, ce qui donne à l’assuré le droit de participation mentionné ci-dessus. En principe, un assuré peut choisir parmi dix stratégies d’investissement différentes au maximum. Cela doit comprendre au moins une stratégie à faible risque. Des stratégies avec une part en actions allant jusqu’à 80 % sont également possibles. L’assuré participe désormais pleinement à la stratégie qu’il a choisie, dans les bons comme dans les mauvais moments.

Mais c’est exactement là que se situe le point sensible. L’assuré doit lui-même supporter la totalité du coût d’une mauvaise année. Mais est-ce vraiment un inconvénient par rapport à une fondation conventionnelle? À cet effet, vous devez comprendre comment fonctionnent les fondations qui paient un taux d’intérêt fixe. Ces fondations font état d’un taux de couverture chaque année. En termes simples, cette valeur nous indique combien de réserves une fondation a constitué en période de prospérité pour compenser les pertes en période de crise. Toutefois, l’assuré ne s’en aperçoit pas du tout, car ces événements ne figurent pas sur le certificat de prévoyance envoyé chaque année.

Fondation avec intérêt annuel:

(1) Création de réserves + pertes de redistribution

Fondation 1e avec une stratégie d’investissement équilibrée

Dans le cas de la fondation avec un taux d’intérêt annuel fixe, le client a gagné un total de 5,5 % d’intérêts sur son solde créditeur au cours de ces deux années, contre 11,6 % dans le cas de la fondation 1e. La valeur de dépôt dans le plan 1e fluctue quotidiennement et est communiquée à l’assuré une fois par an avec un relevé de dépôt. Le taux de couverture de la fondation conventionnelle fluctue également, mais n’est pas explicitement communiqué sur le relevé de pension.

Quels sont les avantages de ces solutions 1e par rapport aux fondations conventionnelles à taux fixes?

Outre la liberté de choix et le droit de participation dans le processus d’investissement mentionnés ci-dessus, une transparence accrue, notamment en ce qui concerne les coûts, est également importante. Par ailleurs, ces solutions n’entraînent pas de pertes de redistribution dues à une évolution démographique défavorable (voir graphique, colonne « Autres »). L’argent économisé appartient donc uniquement à l’assuré.

Une solution 1e peut-elle également être payée ultérieurement sous forme de pension?

En règle générale, ces solutions n’offrent pas de pension de retraite. L’accent est mis ici sur le versement de capitaux. Très souvent, l’argent versé dans ces solutions n’est pas immédiatement nécessaire après la retraite pour couvrir les frais de la vie courante. Dans de nombreux cas, le capital est transféré dans le patrimoine libre après la retraite et est maintenu plus ou moins inchangé.

À qui ces solutions conviennent-elles?

Les professionnels indépendants à hauts revenus, tels que les médecins, les dentistes ou les pharmaciens, sont prédestinés pour ces solutions. Il existe des solutions d’association pour les travailleurs indépendants, où il est possible de concevoir des plans très personnalisés. Mais le point le plus important à clarifier est de savoir si quelqu’un peut faire face aux fluctuations des cours. S’il existe un risque de défaillance des nerfs en cas d’effondrement des cours, nous déconseillons une telle solution.

Quelles sont nos recommandations?

Si une partie intéressée tolère le risque nécessaire, la capacité de risque et un horizon de placement suffisamment long, nous recommandons de combiner une solution de prévoyance conventionnelle à taux fixe avec un plan 1e. La diversification est toujours essentielle lors de l’investissement. C’est pourquoi nous utilisons les avantages des deux systèmes dans une telle combinaison. Cela nécessite une consultation individuelle complète au préalable.